1903585

Как обеспечить налоговую, имущественную и управленческую безопасность

Как обеспечить налоговую, имущественную и управленческую безопасность , владея средним бизнесом.


ПРАКТИЧЕСКОЕ ПОСОБИЕ (скачать книгу)


Содержание

Глава 1 Архитектура налоговой безопасности: понятия и элементы 8

Обеспечение безопасности бизнеса: о необходимости 9

комплексного подхода 9

Три круга: налоговая, имущественная и управленческая 11

безопасность бизнеса. Синергетический эффект. 11

Управленческая безопасность: выясняя границы дозволенного 16

Управленческая безопасность: шесть важных аспектов 24

Имущественная безопасность: все люди братья? Риски: родственные и наследственные,

партнерские, рейдерские 29

Имущественная безопасность: принадлежность, территории и структура собственности. 34

Налоговая безопасность: рухнувшие надежды. 38

Новый вызовы: раскрытие бенефициарных владельцев 39

Более 50% владельцев среднего бизнеса рискуют потерять его целиком или в значительной части 42

Скрытое владение бизнесом в России: полное руководство 49

Глава 2 контекст и уровни налоговой безопасности 71

Новые правила проведения налоговых проверок: деловая цель

и необоснованная налоговая выгода глазами Налогового кодекса и ФНС.

Апгрейд на ноябрь 2017 года 72

Правовой контекст I. Деловая цель, необоснованная налоговая выгода, признаки неблагонадежности. 78

Правовой контекст II. Взаимозависимость, контроль цен и трансфертное

ценообразование по новым правилам. 82

Налоговые риски: кто предупрежден - вооружен. 108

Самостоятельная проверка контрагентов 111

IT-безопасность - залог "спокойного сна" налогоплательщика 115

Планирование выездных проверок. Как попасть в топ-200 самых «проверяемых» 120

Что ищет инспектор? 131

Что ищет налоговый инспектор, если ваш покупатель оказался «фирмой-однодневкой»? 135

Сбор доказательств и подготовка к судебным заседаниям по налоговым спорам (глазами инспекции) 145

Об уголовной ответственности за налоговые преступления 149

Влияние решений арбитражного суда на ход уголовного процесса по налоговым преступлениям 158

Полицейские проверки: правила поведения 162

Финансовый контроль бизнеса: банки хуже налоговиков 166

«Беда Клонов»: о налоговой силе недоимку взыскивать с «зависимых лиц» 171

Трансфертное ценообразование по новым правилам. Часть I 178

Трансфертное ценообразование по новым правилам.Часть II 185

Трансфертное ценообразование по новым правилам. Часть III 191

Обеспечительные меры в налоговых спорах 194

Контроль цен по неконтролируемым сделкам или невозможное возможно 199

«Официальные расходы». О контроле расходов собственника

бизнеса со стороны налогового органа 203

Минфин оцифровывает надзор за теневым оборотом наличности 206

«А вас я попрошу остаться»: об основаниях отказа в банковском обслуживании.

Новинки законодательства и тенденции судебной практики 209

Когда налоговая тайна становится явной: прогноз taxCOACH 213

Все об административной ответственности за … «взятку»! 216

Как умысел влияет на размер налоговой ответственности 221

Глава 3 Риски при экономии на НДС и использовании фирм-однодневок 227

«Вкалывают роботы, а не человек»: «внутренняя кухня» предпроверочного анализа 228

Схемы с «однодневками» как приглашение на выездную проверку (3 ключевых признака) 237

Креатив в действии или чем грозит реализация товара через фирму-»однодневку» 241

Налог на добавленную стоимость (НДС) в 2015 году: к чему готовимся? 245

Как принять НДС к вычету, если ваш контрагент - «проблемный»? Тайна золотого ключика 249

Глава 4. Проектирование группы компаний: что за чем? 254

Приступая к проектированию: понятие организации и ее окружения. А причем тут налоги? 255

Люди в организации: как система мотивации влияет на структурирование

бизнеса и его налоговую оптимизацию. 261

С чего начать? Клиенты и их потребности, жизненный цикл организации (по Гейнеру и Адизесу) 264

Выстраиваем Группу компаний: взаимосвязь организационной структуры с юридической 275

Разработка шаблона группы компаний 279

Строительный материал для Группы компаний: выбираем организационно-правовые формы 284

Налоговое бремя: оптимизация без рисков 294

Стартап в законе! Как "упаковать" новый проект? 299

Арбитражные суды подтверждают: при построении Группы компаний надо учитывать

бизнес-процессы (по материалам судебной практики) 307

Осуществление бизнесом деятельности не по месту регистрации: риски резко возросли 313

Изменения в корпоративном законодательстве: чего ожидаем от поправок в Гражданский кодекс? 316

Решаем дилемму... Передать реестр акционеров реестродержателю или

преобразовывать акционерное общество в ООО 323

Как обойтись без нотариуса на общем собрании: подсказываем! 328

Каждому ООО грозит штраф в 500 тыс. руб. за нарушение порядка собраний 333

Еще раз подробнее: ИП в Группе компаний - все юридические возможности 337

Патентная система налогообложения: мягко застелили, да, порой, жестко спать 348

Юридическая упаковка бизнес-проекта с партнерами-инвесторами: новая практика taxCOACH 353

Лимит по выручке на УСН: так ли все ограничено? 355

Под микроскопом: преодолеваем недостатки большого уставного капитала 357

Заочные собрания участников: еще один способ избежать лишних глаз в жизни общества 361

Стоит ли «бросать» компанию, а также риски указания в ЕГРЮЛ недостоверных сведений о ней 364

Недостоверные сведения в ЕГРЮЛ. Как появляются и что с ними делать 369

Лайфхак taxCOACH®: как провести регистрацию в ИФНС с лицом

(участником или руководителем) из «черного списка»? 376

Внутренние офшоры для упрощенцев или как получить максимальную выгоду от спецрежима 381

Патентная система налогообложения: повторяем особенности и разбираем новшества 388

Глава 5. внутренние связи в группе компаний 393

От теории к практике: описание договорных инструментов налоговой

оптимизации и построения группы компаний 394

Нюансы, связанные с обособлением производства 399

Выстраиваем отношения с Производством на основе договора подряда 405

Агентский договор: просто о сложном 411

Управляющая компания для бизнеса: бонусы и риски 414

Хранитель активов - имущественный базис бизнеса 423

Договорные инструменты построения имущественной безопасности в группе компаний 427

Лизинг: от чего зависит выбор системы налогообложения? 434

О восстановлении НДС при передаче имущества в доверительное управление 443

Разбираем особо: простое товарищество. Дополнительные возможности. 445

О порядке ведения учета при осуществлении деятельности в рамках договора

простого товарищества 454

Особенности уплаты НДС в Простом товариществе 459

Синхронизируем НДС и Простое товарищество: учет счетов-фактур в совместной деятельности 465

«Что нам стоит дом построить»: простое товарищество для строительства здания 470

Простое товарищество как альтернатива агентской модели. Кейс из практики taxCOACH® 474

Налоговая проверка Простого товарищества: возможны ли преимущества? 484

Вопросы владения бизнесом: чем может помочь договор инвестиционного товарищества? 487

Обособление интеллектуальной составляющей бизнеса в Группе компаний 491

Возможности ведения бизнеса через производственный кооператив 496

Рубрика «Вопрос-Ответ»: нюансы распределения прибыли в Производственном кооперативе. 503

Хозяйственное партнерство (примеры из практики taxCOACH) 507

Транспортные услуги в Группе компаний (примеры из практики taxCOACH®) 510

Заметки: старый добрый вексель 517

Рекламные расходы в Группе компаний: учитываем полностью! 526

Об использовании льгот на обязательное пенсионное страхование 529

Независимая гарантия: новый инструмент для Среднего бизнеса 535

Договор безвозмездного пользования имуществом как инструмент

управления собственностью в группе компаний 538

Участие Группы компаний в тендерах применимые договорные конструкции 541

Оптимизация торговой деятельности: кейсы из практики taxCOACH 546

ИП-Управляющий под прицелом: как не нарваться на претензии ФНС и ПФР? 550

По тонкому льду НДС: Разработка и передача ПО вызывает пристальный интерес налоговиков 555

Проценты по займу от учредителя: простить можно, но налог уплатить нужно 558

«Дробить нельзя наказывать»: свежая подборка дел от taxCOACH по «дроблению бизнеса» 561

Глава 6. Финансирование в группе компаний 566

Переток денег внутри группы компаний. Практические решения taxCOACH® 567

Право на вычет НДС с аванса при новации договорных обязательств в займ 585

Осторожно, заём! О претензиях к внутригрупповым займам 588

Тратим кредиты правильно: об учете процентов по кредиту в составе расходов 591

Глава 7. Партнеры в бизнесе. Владельческий контроль 596

Отношения между соучредителями. Краткий гид по пресечению конфликтов в бизнесе. 597

Нестандартные способы регулирования отношений сособственников (практические примеры) 601

Совет директоров в ООО: уникальный инструмент решения проблем собственников 605

«Теперь командовать парадом буду я»... Расширение компетенции Совета директоров 611

Смена участника ООО: способы и процедуры 615

Устранение миноритариев в ООО: как сделать и как предотвратить (практический кейс) 622

Покупатель не расплатился за долю в ООО. Как же быть? 625

Дополнительные права участников Общества как возможность отражения

особенностей управления и взаимоотношений сособственников 630

Типовой Устав? Нет, спасибо! Или идеальный Устав на двух страницах... 633

Владелец бизнеса под прикрытием 640

Инвестиционное товарищество: налоговая оптимизация, скрытое владение

и рефинансирование в группе компаний 643

Перекрестное владение в ООО: имущественная безопасность и владельческий контроль 653

АО как инструмент обеспечения прикрытого владения 657

Ликвидация через суд: новый способ разрешения конфликта между собственниками бизнеса 660

Суд на перепутье: взыскание убытков компании с ее директора - новинки практики 662

Исключение нерадивого участника из Общества: основания и перспективы 666

Если вашему бизнесу нужны чужие деньги: базовый рецепт приготовления инвестиционного проекта 671

Совет директоров и несколько директоров в компании: просим не путать 677

Латаем рубаху на ходу: о применении опциона на продажу доли в бизнесе 681

Дисквалификация руководителя при банкротстве: первый прецедент 685

Включаем в совладельцы сотрудников - как не навредить себе? Кейс из практики taxCOACH 687

Развод. Риски для бизнеса 690

Развод. Риски для бизнеса. 694

Часть 2. Как размыть долю бывшего супруга 694

Знакомимся: наследственный фонд и его возможности 697

Наследование бизнеса. Возможности и ограничения. 703

Скрытое владение бизнесом: такой непростой договор залога долей (акций).

Инструкция по применению. 710

Выбираем упаковку: плюсы и минусы различных форм для бизнеса с несколькими партнерами 720

Налоговые особенности при выходе участника из ООО 727

Что делать с долей, принадлежащей Обществу? Варианты и налоговые последствия 734

Вышел или нет? Что делать, если выход участника из ООО не отражен в ЕГРЮЛ 740

ООО или ИП для долевой собственности. Кейс из практики taxСОАCH® 743

Корпоративный договор между собственниками: возможности и ограничения 747

Глава 8.Немного об особенностях использования иностранных юрисдикций 760

Механизмы защиты собственности с использованием иностранных

юрисдикций и их совместимость с налоговой оптимизацией 761

Деофшоризация, КИК и обмен налоговой информацией: как жить в 2018-ом,

если в кармане затерялась иностранная компания. Раскладываем по полочкам. 768

Анализ taxCOACH®: амнистия капиталов. Сообщать ли о своих

активах за границей до 28 февраля 2019 г.? 779

Учите матчасть: неустойка по договору не может быть похожа на займ 792

Так ли страшен автоматический обмен сведений о зарубежных счетах как его изображают?

Разбираемся в нюансах 794

«Деньги вперед»: безналоговый перевод активов из иностранных юрисдикций 800

Концепция фактического права на доход в практике международного налогового планирования 803

Бухгалтерская отчетность на оффшорах теперь и правда обязательна 813

Суд против роялти как способа выплаты дохода от бизнеса за пределы России 815

За иностранного владельца товарного знака НДС в России платит российский лицензиат 818

Практика переквалификации процентов по займам от иностранного учредителя в дивиденды 822

Иностранные инвестор в строительстве: каковы налоговые последствия? 824

Новый виток налоговых претензий к займам от иностранных компаний 828

Глава 9. Трансформация бизнеса: как получить искомое 832

От «чего» к «чему»: прокладываем путь. 833

Реорганизационные процедуры и их комбинации. Снова о векселе. 837

Безналоговая передача имущества в бизнесе: какой инструмент выбрать? 848

Налоговые последствия реализации имущества, полученного «безналоговым» способом 858

Выплата дивидендов имуществом: какие налоги платить? 861

Налоговики срывают маску: проблемы отчуждения имущества с помощью продажи доли в бизнесе 866

Передача права пользования в чистые активы: быть или не быть? 869

Реорганизация в форме выделения: цели, налоги и претензии кредиторов 872

Налоговые последствия при присоединении дружественной компании 879

Вклады в имущество: свежий аналитический срез taxCOACH и особенности применения на практике 888

Обходим ловушки УСН: обособление имущества упрощенцем без переплаты налогов 896

Верховный суд поставил точку: передача имущества как отступного

по договору займа облагается НДС 900

Глава 10. Имущественная безопасность бизнеса: угроза банкротства 904

Закон о банкротстве физлиц: что нужно поменять собственникам бизнеса? 905

Защита кредиторов при банкротстве: какие сделки легко развернуть на 180 градусов? 909

Мерзавцев в бизнесе не больше, чем в других местах.

И уж тем более это не повод новыми правилами о банкротстве убивать основы

предпринимательства. 913

Ты отвечаешь? Отвечаю! Полное руководство по субсидиарной и прочей

ответственности собственников и руководителей бизнеса

в 2018 году от экспертов Центра taxCOACH 917

Субсидиарная имущественная ответственность руководителей и учредителей должника (банкрота) 934

Не стоит стесняться признавать себя банкротом: об угрозе субсидиарной

ответственности для директора компании 944

Субсидиарная ответственность собственников бизнеса как основание для их личного банкротства 952

Оспаривание сделок при банкротстве физических лиц 956

О взыскании налогов компании с собственника и руководителя 960

Субсидиарная ответственность за брошенные ООО 964

Номинальный руководитель организации.

О (НЕ)возможности избежать субсидиарной ответственности 969

«Ограниченная» ответственность ИП: гражданская, административная и уголовная 972

Особенности обращения взыскания на долю в ООО. Оценим риски и перспективы. 976

4 условия, когда можно на 100% защитить активы вашего бизнеса.

Даже от субсидиарной ответственности 978

Как не стать жертвой процентов. Разбираем основания

и порядок начисления процентов по ст. 317.1 и ст. 395 ГК РФ 985

Сроки исковой давности при оспаривании сделок во время банкротства 990



Россия
Email: 150871@mail.ru
  • Facebook
  • YouTube

© 2015 Татьяна Агапова. Сайт создан на Wix.com